2021年6月30日下午，立丰研究院刑辩研究中心2021年第六期刑辩沙龙《聚焦企业刑事合规》在湖北立丰律师事务所（以下简称“立丰所”）18楼1号会议厅成功举办。立丰所首席合伙人、战略发展咨询委员会主任汪少鹏，高级合伙人、战略发展咨询委员会委员、立丰研究院名誉院长张用江，高级合伙人、战略发展咨询委员会委员刘文武，高级合伙人、监事会主席汪后新，高级合伙人、管委会副主任周宏力，高级合伙人、立丰研究院执行院长、刑辩研究中心主任陈亮，高级合伙人、刑辩研究中心副主任汪群以及50余名立丰所律师现场参与了沙龙学习。

 

 

此次沙龙由高级合伙人、立丰研究院执行院长、刑辩研究中心主任陈亮律师主持，活动共分为四个部分进行。

 

第一单元 汪少鹏律师致辞

 

 

立丰所首席合伙人、战略发展咨询委员会主任汪少鹏在发言中首先对立丰所青年律师予以了充分肯定，此次沙龙活动的主题为“聚焦企业刑事合规”，青年律师对这一新课题进行了深入积极的学习，不断提升扩充自身专业知识领域。

 

同时，汪少鹏律师还对大家提出三点要求：

第一、充分准备，把握机遇。随着最高检新增湖北作为第二期企业合规改革试点地区，我们要在相关业务领域做好充分的准备，最好的准备办法即为学习。虽然在我国司法体制下，合规业务是第一次提出来，但合规业务作为舶来品，国外很早就开始实施且富有成果，所以我们是可以借鉴别人成功经验的。实际上我们立丰所以刑辩业务为主流的律师从前几年就已经开始研究学习合规业务，接下来我们还要更进一步的深入加强学习。

第二、提升格局、整合资源。合规业务是一个大的市场，我们只有充分整合资源，一起来迎接挑战。

第三、搭建平台、推动成果。目前我们为了研究合规业务，立丰刑辩研究中心成立了合规专业委员会，对于已经列举的工作计划要进一步开展落实，要充分体现合规专业委员会的重要性。对于合规专业委员会已经针对全国知名专家学者、律师、法律工作者所发行、登载的专业理论资料，要进一步加强整合学习。在湖北律师行业内，要积极推进学术研讨活动，进一步对合规业务进行研讨、宣讲。

 

 

最后，汪少鹏律师再次重点强调立丰所要形成学习氛围，尤其青年律师要加强学习，律所资深律师也要从律所的层面对合规业务予以高度重视。

 

第二单元 主题分享

 

 

在主题分享环节，首先由立丰所事业合伙人、立丰所律师创新发展研究中心副主任陈剑梅律师为大家带来题为《企业刑事合规之税务合规探索》的分享。

 

 

陈剑梅律师首先为大家介绍了当前我国涉税犯罪的基本情况，从国家税务总局、公安部、海关总署、中国人民银行等相关单位公布的数据显示，目前我国的涉税犯罪正处于高发期，其中绝大多数涉税犯罪主体为民营企业。随着中央加强保障我国经济良性发展，不断强调保护民营企业家的人身和财产安全，最高检依法有序推进企业合规改革试点工作。

 

陈剑梅律师认为在当前企业合规业务中，律师具备三种角色。在结合《涉企案件刑事合规办理规程（试行）》（岱山县人民检察院）、《关于企业刑事合规独立监控人选任及管理规定（试行）》（深圳市宝安区司法局）、《关于建立涉案企业合规第三方监督评估机制的指导意见（试行）》等相关文件，为大家总结了合规业务的八大步骤，并重点分享了合规调查和合规计划的拟订两个步骤。

 

 

 

随后由陈亮律师为大家进行了题为《推动企业合规，助力企业发展》的分享。

 

 

陈亮律师首先向大家介绍了企业合规业务的背景情况。

 

当前，从中央到地方，从实务界到理论界都在围绕民营企业权利保障问题而共同努力， “打造良好营商环境” 更是成为各地政府的工作标签。习近平总书记在民营企业座谈会上发表关于保护民营企业的重要讲话后，民营企业和民营企业家的刑事保护问题得到持续关注。最高人民检察院明确表态，在刑事司法中，保护民营企业合法权益，严禁以刑事手段介入经济纠纷，做到 “少捕慎诉慎押”。

 

2021年4月，最高检下发《关于开展企业合规改革试点工作的方案》，正式启动第二期试点工作，湖北省也纳入了试点。

 

2021年6月3日最高检发布了《关于建立涉案企业合规第三方监督评估机制的指导意见（试行）》，针对符合企业合规改革试点适用条件的，交由第三方监督评估机制管理委员会选任组成的第三方监督评估组织对涉案企业的合规承诺进行调查、评估、监督和考察，进一步完善了企业合规不起诉的试点工作。

 

对于合规的基本内容，陈亮律师认为主要应着眼于打造合规计划、防范企业风险。其中，包括“行政监管合规机制”和“刑事合规机制”。而刑事合规则主要是从防范企业刑事法律风险的角度，为企业打造各类专项刑事合规制茺，以及对涉案企业提供合规监管方面的专项法律服务。

 

第三单元 互动环节

 

 

汪后新律师就合规业务拓展方面与陈亮律师、张用江律师进行了现场互动。

 

第四单元 总结点评

 

 

立丰所高级合伙人、战略发展咨询委员会委员、立丰研究院名誉院长张用江对此次沙龙活动进行了生动、精湛的点评，并进一步为大家阐释了自己对企业合规业务的理解。

 

最后，张用江律师强调，企业合规业务是一个新兴的业务，我们要加强对这个业务的研究学习。由于合规业务所涉及的法律专业领域较多，需要综合性的法律知识，如刑辩的法律知识、公司法律知识、税法法律知识等等，要在每个专业领域都能给客户提供精准的法律服务，仅仅一个人很难承担这项业务。

 

因此，企业合规业务应是一个团队协作型的业务，我们需要综合全所各专业领域的律师共同研究、开拓这一业务领域。 此次沙龙活动圆满结束。

 

撰稿：立丰研究院刑辩研究中心

摄影：吕彦

编辑：熊敏

审核：占传德